Steuersätze verwalten
Im Tab «Steuern» einer Buchhaltung erfassen Sie die Steuersätze, mit denen Sie buchen, zum Beispiel die MWST zum Normalsatz und die Vorsteuer. Jede Steuer hat ein Konto, auf das ACEO Business den Steuerbetrag bucht, einen Prozentsatz und einen MWST Code für die MWST-Abrechnung. Der Tab steht in der Buchhaltung hinter dem Button «›» am rechten Ende der Tab-Leiste.
Voraussetzungen
- Sie haben die Berechtigung «Steuern Lesen». Ohne sie fehlt der Tab «Steuern».
- Zum Erfassen, Bearbeiten und Löschen haben Sie die Berechtigungen «Steuern Erstellen», «Steuern Ersetzen» und «Steuern Löschen». Ohne sie ist der jeweilige Button ausgeblendet.
- Die Konten für die Steuerbeträge sind im Kontenplan erfasst, zum Beispiel «Geschuldete MWST» und «Vorsteuer». Wie das geht, steht in Kontenplan bearbeiten.
Steuer erfassen
- Öffnen Sie die Buchhaltung und fahren Sie mit der Maus über den Button «›» am rechten Ende der Tab-Leiste.
- Klicken Sie auf den Tab «Steuern».
- Klicken Sie auf «Steuer erstellen».
- Geben Sie im Feld «Anzeigename» den Namen der Steuer ein, zum Beispiel «MWST 2.6%».
- Optional: Geben Sie eine «Benutzerdefinierte Id» ein.
- Wählen Sie im Feld «Konto» das Konto aus, auf das der Steuerbetrag gebucht wird.
- Geben Sie im Feld «Prozentsatz» den Steuersatz ein.
- Geben Sie im Feld «MWST Code» den Code für die MWST-Abrechnung ein (siehe MWST-Codes).
- Speichern Sie mit «Speichern».
Die neue Steuer erscheint in der Liste und steht ab sofort in Buchungen und Rechnungen zur Auswahl. Mit einem Klick auf eine Zeile öffnen Sie den Kontoauszug des Kontos dieser Steuer, siehe Kontoauszug.
Steht in der Buchhaltung beim «Mehrwertsteuersatz» «Saldo», zeigt der Dialog zwei weitere Pflichtfelder: «Aktivitäts Id» mit genau 5 Zeichen und «Saldo Prozentsatz». Die MWST-Abrechnung rechnet dann mit dem Saldo Prozentsatz statt mit dem «Prozentsatz». Wie Sie den Mehrwertsteuersatz der Buchhaltung einstellen, steht in Buchhaltung einrichten.
Steuer bearbeiten
Bei einer bestehenden Steuer ändern Sie den «Anzeigename», die «Benutzerdefinierte Id», den «MWST Code» und bei «Saldo» die «Aktivitäts Id» und den «Saldo Prozentsatz». Konto und Prozentsatz stehen fest: Für einen neuen Steuersatz erfassen Sie eine neue Steuer.
- Fahren Sie im Tab «Steuern» mit der Maus über die Steuer.
- Klicken Sie rechts in der Zeile auf «Editieren».
- Ändern Sie die Angaben, zum Beispiel den «Anzeigename».
- Speichern Sie mit «Speichern».
Der Dialog trägt den Namen der Steuer als Titel.
Steuer deaktivieren
Eine Steuer, die Sie nicht mehr brauchen, zum Beispiel einen alten Steuersatz, deaktivieren Sie im Dialog der Steuer.
- Öffnen Sie den Dialog der Steuer wie unter Steuer bearbeiten beschrieben.
- Aktivieren Sie die Option «Deaktiviert».
- Speichern Sie mit «Speichern».
Eine deaktivierte Steuer steht in Buchungen und Rechnungen nicht mehr zur Auswahl. Bestehende Buchungen bleiben unverändert. Ist die Steuer bei einem Konto als «Hinterlegte Steuer» eingetragen, lehnt ACEO Business das Speichern ab. Entfernen Sie die Steuer dann zuerst bei diesem Konto im Kontenplan.
Steuer löschen
Eine irrtümlich erfasste Steuer löschen Sie in der Liste. ACEO Business löscht eine Steuer nur, wenn sie in keiner Buchung, in keiner Rechnungsposition und bei keinem Konto als «Hinterlegte Steuer» verwendet wird.
- Fahren Sie im Tab «Steuern» mit der Maus über die Steuer.
- Klicken Sie rechts in der Zeile auf «Löschen» .
- Bestätigen Sie die Rückfrage «Möchten Sie den ausgewählten Eintrag unwiederruflich löschen?» mit «Ja».
So bucht ACEO Business eine Steuer
Wählen Sie in einer Buchung auf einem Ertrags- oder Aufwandskonto eine Steuer, geben Sie den Betrag inklusive Steuer ein. Steht in der Buchhaltung beim «Mehrwertsteuersatz» «Effektiv», teilt ACEO Business ihn auf: Den Betrag ohne Steuer bucht es auf das Ertrags- oder Aufwandskonto, den Steuerbetrag auf das Konto der Steuer. Wie gerundet wird, bestimmt das «Mehrwertsteuer Rundungsverhalten» der Buchhaltung.
Steht beim «Mehrwertsteuersatz» «Saldo», teilt ACEO Business den Betrag nicht auf: Der ganze Betrag inklusive Steuer steht auf dem Ertrags- oder Aufwandskonto, auf das Konto der Steuer wird nichts gebucht.
Beispiel: Die Buchhaltung rechnet mit dem Mehrwertsteuersatz «Effektiv». Eine Sachbearbeiterin bucht ein Honorar von CHF 1’081.00 auf das Ertragskonto mit der Steuer «MWST 8.1%». ACEO Business bucht CHF 1’000.00 auf das Ertragskonto und CHF 81.00 auf das Konto «2200 Geschuldete MWST».
Hinterlegte Steuer bei Ertrags- und Aufwandskonten
Bei jedem Ertrags- und Aufwandskonto können Sie im Kontenplan im Feld «Hinterlegte Steuer» eine Steuer eintragen. Wählen Sie dieses Konto in einer Buchung oder in einer Rechnungsposition, trägt ACEO Business die hinterlegte Steuer ein, solange das Feld für die Steuer noch leer ist. Sie können sie im Einzelfall ändern.
MWST-Codes
Die MWST-Abrechnung wertet die Buchungen nach dem «MWST Code» ihrer Steuer aus. Eine Steuer ohne MWST Code erscheint nicht in der Abrechnung.
| Codes | Verwendung in der MWST-Abrechnung |
|---|---|
| 300 bis 378 | Leistungen zu den einzelnen Steuersätzen, eine Zeile pro Steuer |
| 380 bis 389 | Bezugsteuer, eine Zeile pro Steuer |
| 400 | Vorsteuer auf Material- und Dienstleistungsaufwand |
| 405 | Vorsteuer auf Investitionen und übrigem Betriebsaufwand |
| 410 | Einlageentsteuerung (Art. 32, bitte detaillierte Aufstellung hochladen) sowie Korrekturen infolge Wechsel von der Saldo- oder Pauschalsteuersatzmethode zur effektiven Methode. |
| 415 | Vorsteuerkorrekturen: Gemischte Verwendung (Art. 30), Eigenverbrauch (Art. 31) sowie Korrekturen infolge Wechsel von der effektiven zur Saldo- oder Pauschalsteuersatzmethode |
| 420 | Vorsteuerkürzungen: Nicht-Entgelte wie Subventionen, Tourismusabgaben usw. (Art. 33 Abs. 2) |
Der MWST Code ist eine dreistellige Zahl von 100 bis 999. Jeder Code kommt in einer Buchhaltung nur einmal vor.
Wenn etwas nicht klappt
«Das Formular enthält nicht ausgefüllte Pflichtfelder»
Ein Pflichtfeld ist leer: «Anzeigename», «Konto» oder «Prozentsatz», bei «Saldo» auch «Aktivitäts Id» oder «Saldo Prozentsatz». Füllen Sie es aus und speichern Sie erneut.
«VatCode must be unique»
Der MWST Code ist in dieser Buchhaltung bereits bei einer anderen Steuer eingetragen, auch wenn diese deaktiviert ist. Wählen Sie einen anderen Code oder ändern Sie zuerst die andere Steuer.
«VatCode must be a positive three digit number»
Der MWST Code ist keine dreistellige Zahl. Geben Sie eine Zahl von 100 bis 999 ein.
«ActivityId must be 5 characters and NetRatePercentage must be between 0 and 100»
Bei «Saldo» hat die «Aktivitäts Id» nicht genau 5 Zeichen oder der «Saldo Prozentsatz» liegt nicht über 0 und höchstens bei 100. Korrigieren Sie die beiden Felder.
«Tax already in use»
Die Steuer wird in einer Buchung, in einer Rechnungsposition oder bei einem Konto als «Hinterlegte Steuer» verwendet und lässt sich nicht löschen. Deaktivieren Sie sie stattdessen.
«Tax is still used as DefaultTax»
Die Steuer ist bei einem Konto als «Hinterlegte Steuer» eingetragen und lässt sich deshalb nicht deaktivieren. Entfernen Sie sie zuerst bei diesem Konto im Kontenplan.